Traditionele vormen

De lineaire hypotheek

Bij de lineaire hypotheek wordt iedere maand een vast bedrag afgelost. Dat bedrag wordt berekend door het geleende bedrag te delen door het aantal jaren looptijd. Bij eur.90.000.-- hypotheek en een looptijd van 30 jaren, bedraagt de jaarlijkse aflossing dus eur.3.000.-- ofwel eur.250.-- vast per maand. Met het maandelijks aflossen daalt de hypotheekschuld en daalt tevens de maandelijks verschuldigde rente. 

De maandlasten

Uw maandlasten bestaan uit een (aflopend) bedrag aan rente, de verplichte maandelijkse aflossing plus eventueel de premie voor een overlijdens-verzekering. De constructie zorgt voor relatief hoge aanvangslasten, die in de loop der jaren dalen.

Voordelen

• Snelle daling van de schuld

• Door een snel dalende schuld bestaat relatief veel vrijheid bij verhuizen

Nadelen

• relatief hoge maandlasten in de beginperiode

De annuiteitenhypotheek

Zolang de bank het rentepercentage niet wijzigt, blijft bij de annuiteitenhypotheek de optelsom van rente plus aflossing gelijk. In de beginperiode is de aflossing zelfs minder dan 1% van het geleende bedrag. Het restant van het maandbedrag is rente. Naarmate de looptijd vordert daalt de hypotheekschuld, waardoor ook het rentebedrag daalt. Daardoor blijft van het vaste maandbedrag steeds meer over voor de aflossing. 

Maandlasten

De maandlasten bestaan uit rente, aflossing en eventueel de premie voor een overlijdensverzekering. Aangezien er sprake is van een vast bedrag per maand, waarbinnen het rentedeel afneemt, daalt ook het belastingvoordeel. Hierdoor ontstaat een licht stijgende maandlast.

Voordelen

• doordat er in het begin erg weinig wordt afgelost zijn de maandlasten laag

Nadelen

• gedurende de looptijd daalt het belastingvoordeel, waardoor een stijgende maandlast ontstaat

Tips

Wanneer u de annuiteitenhypotheek (inclusief de premie voor de overlijdensverzekering) vergelijkt met de spaarhypotheek, zal opvallen, dat beide een vergelijkbare bruto last hebben. Bij de annuiteitenhypotheek daalt echter het belastingvoordeel, terwijl dat bij de spaarhypotheek gelijk blijft.

Levenhypotheek

Bij de traditionele levenhypotheek leent u geld van een geldverstrekker en sluit u op datzelfde moment een levensverzekering af. Ook wel kapitaalverzekering genoemd. Uw maandelijkse lasten bestaan dan uit twee delen: rente over de lening en premie voor de kapitaalverzekering.

Bij die kapitaalverzekering wordt vervolgens een bepaalde uitkering gegarandeerd. Doorgaans zo'n 60 of 70% van het hypotheekbedrag. Deze uitkering kan hoger worden naarmate de betrokken verzekeraar meer winst heeft gemaakt (winstdeling). En zo zal de gegarandeerde uitkering samen met de geprognotiseerde maatschappijwinst voldoende kunnen zijn om, aan het einde van de looptijd, de volledige hypotheek ineens af te lossen. Indien de winstdeling groot is geweest is het zelfs denkbaar dat er geld over kan blijven.

Voordelen

• door het ontbreken van tussentijdse aflossing is het belastingvoordeel maximaal
• indien de winstdeling hoger is dan verwacht bestaat de kans op een spaaroverschot op de einddatum
• de geldgever en de verzekeraar hoeven niet dezelfde te zijn. Dat maakt het tussentijds wisselen van geldgever makkelijker

• ingebouwde overlijdensdekking

Nadelen

• Bij een hoge marktrente liggen de maandlasten hoger dan van de spaarhypotheek

• Indien tevens wordt gestreefd naar een spaaroverschot op de einddatum, zal de kapitaalverzekering in belastingbox-3 ondergebracht moeten worden, waardoor een kleine extra belastingheffing ontstaat

Tips

Wanneer u een bestaande levenhypotheek hebt, maar een andere geldgever zoekt, houdt dan uw oude polis in takt. Uw nieuwe bank zal deze vrijwel altijd accepteren en de premie kan dan hetzelfde bliijven.

Belastingvoordeel

Wie een eigen huis bewoont met hypotheek, mag de betaalde hypotheekrente, onder voorwaarden, aftrekken van het inkomen, voordat er loonbelasting over wordt berekend. Op grond daarvan krijgen de meeste mensen een deel van die loonbelasting terug. Dat kan overigens maandelijks. Hoeveel u terug krijgt hangt af van de hoogte van uw inkomen.